ניהול כספים במיקור חוץ

משרדינו נותן מענה של שירותי ניהול כספים במיקור חוץ CFO לחברות קטנות ובינוניות בכל רחבי הארץ.
כיום, חברות קטנות ובינוניות אינן יכולות לעצמה לממן מנהל כספים במשרה מלאה בעלויות חודשיות של עשרות אלפי ש"ח. לשם כך אנו מציעים פתרון מקצועי אך גמיש הן בעלויות והן בצרכי הלקוח.
מנהל הכספים בארגון הינה פונקציה מרכזית, וכאשר הפונקציה לא קיימת והמנכ"ל או הבעלים נכנסים לנעליו נוצרת בעיה שכאשר קיימת עבודות תכופות עבודת ניהול הכספים נדחק ורמת אי הוודאות הפיננסית והתזרימית בארגון גדלה בהתאמה.

ניהול כספים במיקור חוץ, למי זה מתאים?

מרבית העסקים והחברות אינן זקוקות למנהל כספים במשרה מלאה, מדובר בפונקציה חיונית וקריטית בעלת כישורים והשכלה גבוהה כלכלן/רו"ח. עלות המעסיק של מנהל כספים וותיק נעמדת על כ- 25 אלף ש"ח בחודש וצפונה. כמו כן, גם בעסקים קטנים קיים צורך לראייה מקצועית הן מבחינה תזרימית, כלכלית, תודעתית ובנקאית. לכל אילו מנהל הכספים יכול לתת מענה במפגש של אחת לשבוע ובהתאם לצורך העסקי, ובכך העסק יהנה מכישורים ותובנות של מנהל כספים חיצוני אצלו במשרדי החברה, והעלות החודשית תהיה נמוכה משמעותית בו בזמן שהערך המוסף לעסק יגבר בעשרות מונים.

מהם הכישורים הנדרשים ממנהל כספים במיקור חוץ ומה נצפה לקבל ממנו?

ראשית, מנהל הכספים מביא את אופיו לתפקיד, ולכן מדובר בתפקיד בעל כישורים רכים. ההסתכלות של מנהל הכספים צריכה להיות מעבר למספרים בהם הוא חייב להיות בקיא לרבת ניתוח דוחות כספיים, הבנה בתחום מאגרי המידע העסקיים BDI, שליטה בשפה הבנקאית והחשבונאית וכו'. לעיתים 2 מנהלי כספים על בסיס אותם מספרים יקבלו החלטות שונות. לכן מנהל כספים מקצועי צריך גם להתאים את עצמו לאופיו וציפיותיו של הלקוח (בעל העסק). לדוגמא: ישנם לקוחות ששונאים סיכון וישנם שאוהבים, ישנם לקוחות שרוצים לשמר ולשפר את הקיים ויש לקוחות שרוצים להתפתח למוצרים נוספים. כל אילו מנהל הכספים חייב לקחת בחשבון, וזאת על בסיס מצע הנתונים הפיננסים שעומד לרשותו וטעמי הלקוח. כל ההחלטות שיתקבלו בצורה הזו יטמעו בצורה מיטבית בעסק וכמו כן בעל העסק יוכל בצורה די טבעית ליישם אותם.

מבחינת כישורים קשיחים, מנהל הכספים חייב להיות בעל אוריינטציה פיננסית מובהקת, לימודים אקדמאים בתחום הפיננסים, הבנה ובקיאות בתוכנת האקסל ובתוכנות תזרים מזומנים, בעל רקע וותק של מעל 10 שנים בליווי חברות ועסקים בתחומים מגוונים. כל אילו יגרמו למנהל הכספים להביא עימו לפגישות הליווי 100% פרקטיקה יחד עם ניסיון מצטבר והבנת צרכי הלקוחות. פעמים רבות עסקים פונים לשירותי ניהול כספים במיקור חוץ כאשר העסק מאוד רווחי ומנגד התזרים מזומנים הינו מאוד לחוץ. בשלב זה נוצע פער תודעתי וגם פסיכולוגי של בעל החברה שאינו מצליח להבין למה נקלע למצב שכזה וזאת כאשר העסק מאוד מצליח, מוצרים איכותיים, הרו"ח המבקר טוען מידי שנה שהרווחיות גדלה, ומנגד החוב הבנקאי רק גדל.

מהו תפקיד מנהל כספים בעסק ?

תפקידו של ניהול כספים במיקור חוץ בארגון הינו רחב וכולל: הגדלת הרווחיות, ניהול תזרים מזומנים ובניית תקציב, ייעול המערכת הפיננסית והתאמת מבנה ההון לצרכים השוטפים של החברה, עמידה ביעדים, בדיקת רווחיות של מוצר או ע"פ מדדים שנקבעים מראש, הכנת דוחות פיננסים פנים ארגונים למנכ"ל או לבעלי החברה.
שיטת ניהול הכספים הינה מפתח להצלחת הארגון לזהות ולדעת איך ומתי לבצע מהלכים פיננסים.
חשוב לציין שמנהל חשבונות או רו"ח של החברה אינו מהווה תחליף מלא לשירותיו של מנהל כספים ייעודי, והמודעות לשירותיו של מנהל הכספים במיקור חוץ גוברת בקרב החברות הקטנות והבינוניות.

מקרה בוחן של ליווי כלכלי ופיננסי בשירותי CFO:

מסעדת שף יוקרתית בתל אביב, שהייתה מוכרת בזכות המנות היצירתיות והשירות המעולה, החלה להרגיש קשיים תזרימיים לאחר מספר שנים של פעילות. על אף שבכל ערב המקום היה מלא, המסעדה התקשתה לשלם לספקים בזמן, צברה חובות ונאלצה להתמודד עם איום מצד הבנק על סגירת מסגרת האשראי.

הבעלים, שף מוכשר אך חסר ניסיון בניהול פיננסי, הבין שהוא זקוק לעזרה מקצועית כדי למנוע סגירה של המסעדה.

כאשר נכנסו לפעולה בחנו את הפרמטרים הבאים:

1. מיפוי פיננסי מלא:
   החברה ניתחה את דוחות הרווח והפסד, תזרים המזומנים ותמחור המנות. נמצא כי המסעדה מכרה מנות פופולריות במחיר נמוך מדי, ולא לקחה בחשבון עלויות נסתרות כמו תחזוקת ציוד והשקעות בפרסום.
2. בניית תוכנית הבראה:
   החברה בנתה תוכנית הבראה שכללה:
   • שיפור תזרים המזומנים: הוסדרו תשלומים לספקים בתנאי אשראי נוחים יותר, ומנגד הוקשחו תנאי התשלום מול לקוחות עסקיים.
   • עדכון תפריט ותמחור: הוכנסו מנות רווחיות יותר לתפריט, והועלו מחירים במנות מסוימות בהתאם לערך שהלקוחות מקבלים.
   • צמצום עלויות: המסעדה עברה לספקי מזון זולים יותר מבלי לפגוע באיכות, והופחתו הוצאות על כוח אדם בשעות השפל.
3. עבודה מול הבנק:
   מנהל הכספים ניהל משא ומתן עם הבנק, הצליח להאריך את מסגרת האשראי ולהפחית את הריבית על הלוואות קודמות.
4. מעקב חודשי:
   הוטמעו כלים דיגיטליים לניהול פיננסי שאפשרו לבעלים לקבל דוחות יומיים ומעקב אחר ביצועי העסק בזמן אמת.

התוצאה- לאחר שישה חודשים בלבד:

• המסעדה עברה מהפסד לרווחיות חודשית, ותזרים מזומנים חיובי.
• תזרים המזומנים השתפר משמעותית, והחובות לספקים שולמו במלואם.
• השף חזר להתמקד ביצירתיות במטבח, בעוד שהניהול הפיננסי הושאר בידיים מקצועיות.

אנחנו במשרד "פרץ פיננסים" פועלים ע"י מספר שיטות ודרכי עבודה שפיתחנו לבצע פעולה של "צביעת הכסף" ובכך לבצע התחקות אחר התזרים על בסיס דוח רווח והפסד בצורה שנותנת לבעל העסק את הכלים להבין היטב איפה הכסף. למשרדנו ניסיון ליווי של מאות לקוחות מרוצים משנת 2010, והניסיון המצטבר בא לידי ביטוי כבר בפגישה הראשונה יחד עם הלקוח.